直营店踢掉代理商
因为中国高额税费引起的国内外市场价格差,被认为是推动奢侈品海外消费的主要动力。多位采访对象指出,奢侈品牌的中国定位,以及一线品牌国内直营模式,让整个市场除了消费者,并没有其他的减税推动主体。
任国强称,进口关税只是奢侈品税费中的一小部分,17%的消费税,以及可能高达45%的增值税才是国内奢侈品定价居高不下的原因。他指出,17%的消费税税率在全球范围内已属最高,而且很多国家实行退税政策,消费者在海外需要负担的税点仅为4%到5%。
以法国为例,消费税率为16.38%,但消费者购物满175欧元后就可享受退还12%到13%的消费税。何夏莹则告诉财新记者,她所在的俄勒冈州是美国少有的无消费税的行政区,也因此成为美国西海岸旅游线路中最重要的购物地,“中国的游客逛完洛杉矶好莱坞,再去俄勒冈买东西已成惯例。”
高税收的直接后果是高定价,加上欧元疲软造成的汇率差,奢侈品国内外价差明显。贝恩报告就显示,一些高档腕表的国内外差价高达40%。
除去税收因素,奢侈品国内价格居高不下也和其经营模式有关。任国强解释,日本是世界奢侈品消费大国,对于海外奢侈品也收取较高税费,但其国内外差价并不明显。主要原因是日本的奢侈品主要靠大经销商代理销售,品牌直营店规模不大。“品牌可将税费负担转嫁给经销商,在定价上保证较小差价。”
一线奢侈品牌刚进入中国市场时,也普遍采用类似日本的经销商模式。Thomas曾供职于香港Imaginc集团,该集团曾代理包括巴宝莉(Burberry)、Coach在内的一二线多个奢侈品牌国内销售。他告诉财新记者,奢侈品牌最早在内地市场主要靠经销商打天下,而香港代理商是这一时期的渠道拓展主力。
经销商不但掌握国内渠道资源,甚至还帮助一些品牌在中国市场设计了新的定位。Thomas称,比如美国的Coach本是个时尚亲民品牌,和奢侈品牌尚有一段距离,但在中国内地市场却可以和Gucci等品牌处于相当价位和商铺位置。何夏莹也称,Coach在美国当地一款定价298美元(约1900元人民币)的包,在中国销售价格高达2500元,价差超过30%。
利润受税费影响较大的代理商,原本是推动中国奢侈品减税的主要动力。2010年的奢侈品减税大讨论,一度让商务部出面强调奢侈品税不会降。
未等经销商和消费者一起推动关税下调,经销商已被逼出局。从2010年开始,一线品牌陆续收回香港人手中的代理权,在内地市场全面布局直营店。譬如Coach收回代理权后,其在中国内地市场直营店数量攀升,仅2012年最后三个月就在内地新增开店13家,目前全国已有117家门店。去年,Coach中国区销售增长高达40%。
就连一向以做表行批发生意为主的高端腕表品牌,也纷纷到中国开起了旗舰店和直营店。前述顶级腕表品牌中国区销售负责人告诉财新记者,该品牌目前已开始在二线城市收回代理权,为了加速交接,他们对原有经销商作了一些退让,弥补其在前期渠道上的投入。
多位业内人士分析,收回了代理权的国际奢侈品牌对减税需求降低,因其隶属于集团公司,而公司业绩往往从全球范围来看。“中国人在哪里买都是集团的销售额,他们对减税动力肯定不及经销商。”Thomas称。
但任国强认为,消费者越来越多地流向海外,将直接影响一线品牌在国内直营店的店效(指单店效益)。“如果不能解决消费外流问题,国内不要说开店会放缓,一些品牌关店都有可能。”
布努诺告诉财新记者,为减少价格差,奢侈品牌已经开始调整国内价格,过去几年国内奢侈品价格都没有上涨。与此同时,品牌的部分类别产品在欧洲的价格却在上涨。但他指出,品牌涨价非常有限:“毕竟品牌并不想打击其本国消费市场。”
包括LVHM集团、Chanel集团、PPR集团旗下多个一线品牌,都在2012年四季度开始了新一轮涨价。路易·威登于10月在法国涨价8%到10%,折算成人民币价格大体攀升了近2000元。虽然各品牌涨价均以原材料上升为由,但业内普遍分析认为,欧元区持续疲软以及并不明朗的关税政策,让奢侈品牌不得不做出了价格调整。
前述腕表中国区销售负责人称,为保证国内销售,该品牌集团早前已将香港地区的价格调高。她举例称,一款新表在国内的定价4万元人民币,考虑到汇率,香港定价4.1万港元,实际差价仅几百元。但欧洲市场价格仍然只有国内的八折。
涨价并非长久之计。业内人士普遍认为,降低奢侈品税是必然趋势,但并非近期举措。Thomas指出,“国外品牌并不希望自己的东西被中国人用成大街货。如果市场能够更成熟,不再是一窝蜂抢那几个名牌,关税也就到了该降的时候。”